Informe de Relación de Hechos es un estudio desarrollado por la Auditoría Interna de BCR SAFI.

La Junta Directiva de BCR Sociedad Administradora de Fondos de Inversión (BCR SAFI) anunció la noche de este lunes que han interpuesto una denuncia ante el Ministerio Público por la compra del Parque Empresarial del Pacífico (PEP) propiedad de BCR Fondo de Inversión Inmobiliario dólares.

La denuncia se presentó a raíz del Informe de Relación de Hechos elaborado por la Auditoría Interna de la Sociedad, la cual había sido solicitada por la Junta Directiva tras recibir tres denuncias anónimas en marzo de 2021.

Desde el BCR explicaron que la Relación de Hechos se realizó como un estudio especial, dentro del plan de labores de la Auditoría Interna de BCR SAFI S.A., a la luz de lo establecido en los “Lineamientos generales para el análisis de presuntos Hechos Irregulares (R-DC-102-2019)” emitidos por la Contraloría General de la República.

En la investigación se revisó la información relevante relacionada con la compra del inmueble realizada el 20 febrero 2020 e información complementaria al 26 mayo 2023.

Desde el BCR aseguraron que, el alcance de la Relación de Hechos se enfoca en identificar si el valor de la compra del Parque Empresarial del Pacífico, cuya fecha de adquisición se dio el 20 de febrero del 2020, representó un valor pericial adecuado. Para lograrlo, la investigación abarcó todo el proceso de adquisición del inmueble, así como otros elementos que fueron fundamentales en la definición del valor de compra.

Finalmente, desde el BCR aseguraron que como parte de la investigación preliminar, la Junta Directiva de BCR SAFI siempre mostró su apoyo a la Auditoría Interna de la empresa, dotándola de todos los recursos necesarios para que contratara por medio de SICOP los servicios de un abogado, una empresa valuadora de inmuebles, así como a la empresa GEOINN Geospatial Innovations S.A., como proveedor satelital único en Costa Rica. Estas contrataciones fueron fundamentales para darle solidez a los hallazgos del informe.

Desde el BCR aseguraron que, a raíz del Informe de Relación de Hechos se tomaron acciones, entre ellas:

  • A partir de diciembre 2021: Tras la entrega de un informe parcial de la Auditoría, la Junta Directiva autorizó la contratación de asesoría legal, valuadores expertos y una empresa proveedora de imágenes satelitales certificadas con los siguiente entregables:
  • 15 junio 2022: Revisión de contratos y adendas para determinar la existencia de rentas garantizadas
  • 19 junio 2022: Revisión de contrato de garantía de salida anticipada
  • 21 y 23 junio 2022: Levantamiento topográfico con equipo de precisión satelital
  • 27 junio 2022: Vuelo fotogramétrico
  • 23 setiembre 2022: Valoración pericial y financiera con corte a ese mes, y valor estimado del PEP de forma retrospectiva a febrero 2020
  • 7 octubre 2022: Revisión del contrato de Fideicomiso de Garantía
  • Junio 2023: Entrega del informe final de Relación de Hechos por parte de la Auditoría Interna a la Junta Directiva de BCR SAFI S.A
  • Julio 2023: Bajo el criterio de pérdida total de confianza y con fundamento en el informe de relación de hechos rendido por la Auditoría Interna, se despide sin responsabilidad patronal a cuatro colaboradores de BCR SAFI:  Gerente General a.i.; al Supervisor Ingeniería; a un Ingeniero y a la Gerente de Negocios y Proyectos a.i
  • Julio 2023: Se ordena una colaboración activa con el Ministerio Público en todas las investigaciones que están desarrollando con respecto a las denuncias relacionadas a la compra del Parque Empresarial Pacífico
  • Julio 2023: Se ordena realizar una nueva valoración del PEP con el fin de ajustar y registrar el nuevo valor razonable
  • Febrero 2024: Se ajusta y se registra el nuevo valor del PEP en libros
  • Julio 2024: Se presenta una denuncia ante la Fiscalía del Colegio Federado de Ingenieros y Arquitectos (CFIA) de la empresa valuadora Grupo Ingenio AIC S.A. y dos de sus arquitectos en cuanto al componente pericial de las valoraciones, por sus actuaciones y omisiones
  • Agosto 2024: Se presenta denuncia en el Ministerio Público por la compra del PEP. Esta última labor se realiza tras llegar al fin de cumplimiento de todas las acciones derivadas del Informe de Relación de Hechos

El caso BCR SAFI

BCR Sociedad Administradora de Fondos de Inversión (BCR SAFI) es una sociedad anónima fundada en 1999, subsidiaria del BCR, que es dueño del 100% del capital social, y que administra activos en el mercado de inversiones nacional y centroamericano.

El BCR SAFI es administrador del Fondo de Inversión Inmobiliario No Diversificado del BCR, el cual en febrero del 2020 compró, a una sociedad que era propiedad del exdiputado socialcristiano, Humberto Vargas Corrales, el Parque Empresarial del Pacífico —un conjunto de unas bodegas industriales en un terreno de 540.400 metros cuadrados, ubicadas en Caldera, en el cantón de Esparza— a un precio de 70 millones de dólares.

En setiembre del 2022 varios inversores del BCR SAFI denunciaron ante la Superintendencia General de Valores (Sugeval) la compra de ese bien inmueble alegando, según informó La Nación en enero anterior, preocupación por “el alto valor de adquisición de la propiedad, supuestas anomalías en el arrendamiento del edificio y que el endeudamiento contraído para comprar el inmueble drena las ganancias de los inversionistas”.

Adicionalmente, los inversionistas se quejaban de la intención del BCR SAFI de vender el edificio Hospital Clínica Católica, el cual también formaba parte del Fondo de Inversión Inmobiliario No Diversificado. Esa venta se terminó concretando en febrero del año anterior.

En febrero pasado, Carlos Manuel Echeverría, uno de los inversionistas del Fondo, aseguró a El Financiero:

Vendimos, sin saberlo nosotros, sin verlo, sin analizarlo, el mejor activo, en $37 millones. Tenemos el peor activo que costó $70 millones, y si acaso con suerte vale $20 millones”.

Por ambos movimientos la Sugeval ordenó a BCR SAFI dar cuentas ante sus inversionistas, hecho que se concretó el 24 de marzo anterior en una asamblea donde participaron 300 inversionistas. En ese evento el entonces gerente general, Rosnnie Díaz Méndez, defendió tanto la compra del Parque Empresarial del Pacífico como la venta del edificio del Hospital Clínica Católica.

Sin embargo, el pasado 19 de junio Teletica informó que la junta directiva del BCR recibió un informe de avalúo que confirmaba que la compra del Parque Empresarial del Pacífico se habían pagado 43,4 millones de dólares por encima del valor de la propiedad. Ese mismo día, renunciaron a la entidad financiera el gerente de Banca Corporativa del Banco de Costa Rica (BCR), Juan Carlos Bolaños Azofeifa, y el subgerente de Banca Corporativa de esa misma entidad bancaria, Álvaro Camacho de la O —quien fue gerente general de BCR SAFI—.

Adicionalmente, el pasado lunes 26 de junio la junta directiva de BCR SAFI nombró a Allan Marín Roldán como el nuevo gerente general de la gestora de fondos, en sustitución de Díaz Méndez quien dejó el cargo ese mismo día, a pesar de que Marín Roldán asumirá hasta el 30 de este mes.

Este caso es investigado desde enero del 2023 por la Fiscalía Adjunta de Probidad, Transparencia y Anticorrupción.